第三部分：中国国民党革命委员会柳州市委员会2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入214.25万元，其中本年收入211.74万元,较2020年度决算数减少5.97万元，下降2.74%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入211.74万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少5.97万元，下降2.74%，主要原因是：一是由于新冠肺炎疫情影响，我单位无法开展重点课题调研、“观故居，走多党合作之路”等市外业务活动。二是在疫情影响期间，我单位按照“非必须，不举办”的原则，减少和避免举办大型业务类会议和活动，如：传达学习全国两会精神，新春、中秋、国庆茶话会等。

2.年初结转和结余2.52万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少2.1万元，下降45.45%，主要原因是：以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到本年度按有关规定继续使用。

（二）本部门2021年度总支出214.25万元，其中本年支出214.12万元,较2020年度决算数减少1.61万元，下降0.75%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）151.24万元：主要用于在职人员工资发放、办公费、水电费、差旅费、公务接待费等日常行政运行方面的基本支出和用于调研经费、办公设备购置费用、节日慰问费、专项业务费等方面的项目支出。较2020年度决算数减少12.74万元，下降7.77%，主要原因是：一是由于新冠肺炎疫情影响，我单位无法开展重点课题调研、“观故居，走多党合作之路” 等市外业务活动。二是在疫情影响期间，我单位按照“非必须，不举办”的原则，减少和避免举办大型业务类会议和活动，如：传达学习全国两会精神，新春、中秋、国庆茶话会等。

2.社会保障和就业支出（类）35.21万元：主要用于按国家规定发放的离退休人员管理方面的支出和按国家政策规定由单位缴费的机关事业单位养老保险、职业年金缴费支出。较2020年度决算数增加9.36万元，增长36.21%，主要原因是：2021年机关事业单位养老保险缴费、职业年金缴费、基本医疗保险缴费、其他各项社会保障缴费、住房公积金等费用的计提基数全部按照工资总额全口径计算，因此机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费等人员经费预算比上年增加。

3.卫生健康支出（类）14.02万元，主要用于按照国家政策规定由单位缴纳的基本医疗保险缴费支出和公务员医疗补助经费支出。较2020年度决算数减少1.74万元，下降11.04 %，主要原因是：从2021年起，城镇职工基本医疗保险、公务员医疗补助年度调整为自然年度，2020年预算已安排了部门2020年7月-2021年6月的公务员医疗补助，因此2021年预算只安排2021年7月-12月公务员医疗补助。

4.住房保障支出（类）13.65万元，主要用于按照国家政策规定由单位为职工缴纳的住房公积金等住房改革方面的支出。较2020年度决算数增加3.51万元，增长34.62%，主要原因是：2021年机关事业单位养老保险缴费、职业年金缴费、基本医疗保险缴费、其他各项社会保障缴费、住房公积金等费用的计提基数全部按照工资总额全口径计算，因此住房公积金人员经费预算比上年增加。

5.年末结转和结余0.13万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少6.47万元，下降98.03%，主要原因是：以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，延迟到2021年按有关规定继续使用。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021 年度一般公共预算财政拨款支出214.12万元，较2020年度决算数减少1.61万元，下降0.75%。其中：基本支出195.29万元，项目支出18.84万元。

本部门2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为188.55万元，支出决算为214.12万元，完成年初预算的113.56%。其中：

（一）一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款）行政运行（项）。年初预算为107.23万元，支出决算为132.41万元，完成年初预算的123.48%。预决算差异的主要原因是：年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有2021年增人增资、2020年度奖励性补贴、下达2021年职工福利费等。

（二）一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款）参政议政（项）。年初预算为24.54万元，支出决算为18.84万元，完成年初预算的76.77%。预决算差异的主要原因：一是由于新冠肺炎疫情影响，我单位无法开展重点课题调研、“观故居，走多党合作之路” 等市外业务活动。二是在疫情影响期间，我单位按照“非必须，不举办”的原则，减少和避免举办大型业务类会议和活动，如：传达学习全国两会精神，新春、中秋、国庆茶话会等。

（三）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为6.98万元，支出决算为7.91万元，完成年初预算的113.32%。预决算差异的主要原因是：年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有2021年退休干部春节慰问金补差、2021年增人增资——离退休生活补助。

（四）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为16.46万元，支出决算为18.20万元，完成年初预算的110.57%。预决算差异的主要原因是：年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有补2020年增人增资——养老保险。

（五）社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为8.23万元，支出决算为9.10万元，完成年初预算的110.57%。预决算差异的主要原因是：年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有补2020年增人增资——职业年金。

（六）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为8.02万元，支出决算为8.87万元，完成年初预算的110.60%。预决算差异的主要原因是：年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有补2020年增人增资——医疗保险。

（七）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为4.75万元，支出决算为5.00万元，完成年初预算的105.26%。预决算差异的主要原因是：年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有下达机关单位2021年下半年公务员医疗补助差额。

（八）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.14万元，完成年初预算的100%。预决算差异的主要原因是：年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有下达2020年机关单位退休人员一次性缴纳医疗保险费预算。

（九）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为12.34万元，支出决算为13.65万元，完成年初预算的110.62%。预决算差异的主要原因是：年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有补2020年增人增资——公积金。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出195.29万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出162.96万元，完成年初预算132.67万元的122.83%。预决算差异的主要原因是：年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有2021年增人增资、2020年度奖励性补贴、下达2021年职工福利费、养老保险、职业年金、住房公积金等。

（二）商品和服务支出24.42万元，完成年初预算25.28万元的96.60%。预决算差异的主要原因是：2021年7月单位1名同志提拔任副处级领导干部，调出至外单位工作，年初下达的公务通讯移动补贴、住房物业补贴等有部分未支用。

（三）对个人和家庭的补助7.91万元，完成年初预算6.07万元的130.31%。预决算差异的主要原因是：年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有2021年退休干部春节慰问金补差、2021年增人增资——离退休生活补助。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

中国国民党革命委员会柳州市委员会2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

中国国民党革命委员会柳州市委员会22021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.28万元，完成年初预算的87.50%，比上年减少0.35万元，主要原因是：受新冠疫情影响期间，上级有关部门和各地民革兄弟单位按照“非必须”的原则，减少和避免来柳考察调研、学习交流等公务活动。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.28万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，与上年持平。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，与上年持平。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，与上年持平。

（三）公务接待费支出0.28万元，完成年初预算的87.50%，比上年减少0.35万元，原因是：受新冠疫情影响期间，上级有关部门和各地民革兄弟单位按照“非必须”的原则，减少和避免来柳考察调研、学习交流等公务活动。国内公务接待批次3次，人次24次。其中：2021年5月民革广西区委会调研组一行6人来柳调研，陪餐人数2人；2021年11月民革贵港市委会调研组一行5人来柳调研，陪餐人数3人。2021年11月民革福建省委会调研组一行5人来柳调研，陪餐人数3人。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出24.42万元，比年初预算数减少0.86万元，降低3.4%。主要原因是：2021年7月单位1名同志提拔任副处级领导干部，调出至外单位工作，年初下达的公务通讯移动补贴、住房物业补贴等有部分未支用。比2020年增加4.7万元，增长23.83%。主要原因是：2021年人员编制数量比2020年增加，定额公用办公经费、公务交通补贴等费用增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额1.41万元，其中：政府采购货物支出1.41万元。授予中小企业合同金额1.41万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算部门整体支出全面开展绩效自评。共涉及资金214.25万元，占一般公共预算支出总额的100%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

绩效评价结果显示，我单位部门整体支出绩效情况理想，达到部门整体支出申请时设定的各项绩效目标。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件3：中国国民党革命委员会柳州市委员会2021年度部门决算公开表.xls