第三部分：中国农工民主党柳州市委员会2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入212.25万元，其中本年收入204.81万元, 较2020年度决算数减少6.96万元，下降3.18%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入204.81万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少12.54万元，下降5.77%，主要原因是：经费压减。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入0万元。

5.经营收入0万元。

6.其他收入0万元。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.上年结转和结余7.43万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加5.57万元，增长74.97%，主要原因是：2020年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到2021年度。

（二）本部门2021年度总支出212.25万元，其中本年支出212.25万元, 较2020年度决算数减少6.96万元，下降3.18%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出159.75万元：主要用于行政运行、参政议政，较2020年度决算数增加7.86万元，增长4.92%，主要原因是：年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有补发2020年度绩效考评奖励、预发2021年度绩效考评奖励（增补）、预发2021年度绩效考评奖励（补差）、2020年度考核优秀奖励、下达2021年考核优秀、下达2021年增人增资预算等。

2.社会保障和就业支出29.75万元：主要用于行政单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出，较2020年度决算数增加1.9万元，增长6.39%，主要原因是：下达2021年退休干部春节慰问金补差、下达2021年增人增资预算（离退休生活补助）。

3.卫生健康支出11.47万元：主要用于行政单位医疗、公务员医疗补助，较2020年度决算数减少2.48万元，下降17.78%，主要原因是：经费压减。

4.住房保障支出11.28万元：主要用于住房公积金，较2020年度决算数减少0.53万元，下降4.49%，主要原因是：经费压减。

5.结余分配0万元。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少13.71万元，下降100%，主要原因是：财政收回。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出212.25万元，较2020年度决算数减少6.96万元，下降3.18%。其中：基本支出185.4万元，项目支出26.84万元。

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为166.8万元，支出决算为212.25万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）一般公共服务支出（类）民主党派及工商联事务（款）行政运行（项）。年初预算为94.5万元，支出决算为132.9万元，完成年初预算的100%。主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有补发2020年度绩效考评奖励、预发2021年度绩效考评奖励（增补）、预发2021年度绩效考评奖励（补差）、2020年度考核优秀奖励、下达2021年考核优秀、下达2021年增人增资预算等。

（二）一般公共服务支出（类）民主党派及工商联事务（款）参政议政（项）。年初预算为21.38万元，支出决算为26.84万元，完成年初预算的100%。主要原因是2020年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到2021年度，下达2021年机关事业单位培训预算。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为6.34万元，支出决算为7.19万元，完成年初预算的100%。主要原因是下达2021年退休干部春节慰问金补差、下达2021年增人增资预算（离退休生活补助）。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为15.04万元，支出决算为15.04万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数无差异。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为7.52万元，支出决算为7.52万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数无差异。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为7.33万元，支出决算为7.33万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数无差异。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为3.41万元，支出决算为3.99万元，完成年初预算的100%。主要原因是下达机关、参公单位2021年下半年公务员医疗补助差额。

（八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.14万元，完成年初预算的100%。主要原因是下达2020年机关事业单位退休人员一次性缴纳医疗保险费预算。

（九）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为11.28万元，支出决算为11.28万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数无差异。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出185.4万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出153.08万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有补发2020年度绩效考评奖励、预发2021年度绩效考评奖励（增补）、预发2021年度绩效考评奖励（补差）、2020年度考核优秀奖励、下达2021年考核优秀、下达2021年增人增资预算、下达机关、参公单位2021年下半年公务员医疗补助差额、下达2020年机关事业单位退休人员一次性缴纳医疗保险费预算等。

（二）商品和服务支出26.63万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有下达2021增人增资、交通补贴等。

 （三）对个人和家庭的补助5.69万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有下达2021年退休干部春节慰问金补差、下达2021年增人增资预算（离退休生活补助）等。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

中国农工民主党柳州市委员会2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

中国农工民主党柳州市委员会2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.28万元，完成年初预算的100%，比上年减少0.01万元，主要原因是经费压减。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.28万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出0.28万元，完成年初预算的100%， 比上年减少0.01万元，原因是经费压减。国内公务接待批次3次，人次23次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出26.63万元，比年初预算数增加4.22万元，增长15.85%。主要原因是：年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有下达2021年增人增资、交通补贴等。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额2.5万元，其中：政府采购货物支出2.5万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额2.5万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.5万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0  辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金212.25万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

组织对1个部门开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出212.25万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，该项目整体按照原预算和计划实施，项目管理规范有序，达到了预期的绩效目标项目绩效情况为“优”。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

绩效评价结果显示，我单位部门整体支出绩效情况理想，达到部门整体支出申请时设定的各项绩效目标。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。