第一部分：中国民主建国会柳州市委员会概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成 

第二部分：中国民主建国会柳州市委员会2025年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：中国民主建国会柳州市委员会2025年度部门决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2025年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2025年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

七、其他重要事项的情况说明

八、预算绩效管理工作开展情况

第四部分：名词解释

    第一部分：中国民主建国会柳州市委员会概

况

一、主要职能

中国民主建国会柳州市委员会作为致力于中国多党合作事业参政党的党务机关单位，通过履行参政议政、民主监督等职能来推动社会主义事业的发展与进步，是具有进步性的民主党派组织。

二、部门决算单位构成

2025年度中国民主建国会柳州市委员会的汇总决算报表由1个单位构成。其中行政单位1个， 委属参照公务员管理事业单位0个，委属非参照公务员管理事业单位0个。行政单位是中国民主建国会柳州市委员会。

2025年度部门决算情况说明

  一、2025年度收入支出决算总体情况

    （一）本部门2025年度总收入174.14万元，其中本年收入174.14万元，较2024年度决算数减少48.31万元，下降21.72%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入174.14万元，为柳州市本级财政当年拨付的资金。较2024年度决算数减少48.31万元， 下降21.72%，主要原因是：一是2024年9月调出人员相关经费预算后续不再由本单位列支；二是2024年列支已故退休人员大额抚恤金，本年无此项支出。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为柳州市本级财政当年拨付的资金。与2024年度决算数持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为柳州市本级财政当年拨付的资金。与2024年度决算数持平，无增减变动。

4.上级补助收入0万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。与2024年度决算数持平，无增减变动。

5.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2024年度决算数持平，无增减变动。

6.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2024年度决算数持平，无增减变动。

7.附属单位上缴收入0万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。与2024年度决算数持平，无增减变动。

8.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2024年度决算数持平，无增减变动。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余及专用结余弥补本年度收支缺口的资金。与2024年度决算数持平，无增减变动。

10.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。与2024年度决算数持平，无增减变动。

（二）本部门2025年度总支出174.14万元，其中本年支出174.14万元，较2024年度决算数减少48.31万元，下降21.72%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）128.50万元，主要用于：在职人员工资福利支出， 日常公用经费支出，项目经费支出等维持单位业务运行产生的费用支出。较2024年度决算数减少7.90万元，下降5.79%，主要原因是：一是因人员增减变动导致经费支出减少，二是年度活动统筹优化经费支出减少。

2.社会保障和就业支出（类）22.80万元，主要用于：在职人员基本养老保险、职业年金单位负担缴费部分与离退休人员经费。较2024年度决算数减少33.79万元，下降59.71%，主要原因是：一是因人员增减变动导致经费支出减少，二是2024年列支已故退休人员大额抚恤金，本年无此项支出。

3.卫生健康支出（类）11.95万元，主要用于：在职人员基本医疗保险、生育保险、公务员医疗补助单位负担缴费部分。较2024年度决算数减少5.16万元，下降30.16%，主要原因是：因人员增减变动导致经费支出减少。

4.住房保障支出（类）10.90万元，主要用于：按照国家政策规定由单位为职工缴纳的住房公积金等住房改革方面的支出。较2024年度决算数减少1.46万元，下降11.81%，主要原因是：因人员增减变动导致经费支出减少。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2024年度决算数持平，无增减变动。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与2024年度决算数持平，无增减变动。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2025年度一般公共预算财政拨款支出174.14万元，较2024年度决算数减少48.31万元，下降21.72%。其中：基本支出168.61万元，项目支出5.53万元。

本部门2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算166.27万元，支出决算174.14万元，完成年初预算的104.73%。

支出具体情况如下：

（一 ）一般公共服务支出（类 ） 民主党派及工商联事务（款） 行政运行（项） 年初预算为101.40万元， 支出决算为122.96万元，完成年初预算的121.26%。决算数高于预算数的主要原因是：一是下达2025年10、11、12、13月份市财政统发工资补充额度，二是下达2024年公务员年度考核奖补发（2025年1月、5月审批）。

（二 ）一般公共服务支出（类 ） 民主党派及工商联事务（款）参政议政（项）年初预算为19.30万元，支出决算为5.53万元，完成年初预算的28.65%。决算数低于预算数的主要原因是：一是需结转资金， 因换届工作推迟需结转该科目4.51万元至2026年1月使用；二是请款未支付资金，包括新会员培训班经费1.78万元、会计代理记账费用1.60万元、重点课题调研机票费用1.78万元、民建成立80周年视频拍摄等费用2.75万元，相关事项已实施但款项尚未支付；三是结余资金， 因相关工作未组织开展，含重点课题调研经费1.15万元、政府采购经费0.68万元、春节慰问经费0.70万元、节日慰问及专项结余资金0.60万元。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为4.37万元，支出决算为4.29万元，完成年初预算的98.17%。决算数低于预算数的主要原因是：退休的公用经费按当年实际列支结余。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项） 年初预算为12.33万元，支出决算为12.33万元，完成年初预算100% 。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为6.17万元，支出决算为6.17万元，完成年初预算100% 。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为6.01万元，支出决算为6.01万元，完成年初预算100% 。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）年初预算为5.93万元，支出决算为5.93万元，完成年初预算100% 。

（八）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为10.74万元，支出决算为10.68万元，完成年初预算的99.44%。决算数低于预算数的主要原因是：公积金额度不足，结转下年支出。

（九）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）年初预算为0万元，支出决算为0.22万元。决算数高于预算数的主要原因是：年中追加下达2025年购房补贴0.22万元。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本部门2025年度一般公共预算财政拨款基本支出168.61万元，其中：人员经费147.51万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、退休费、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助；公用经费21.10万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

支出具体情况如下：

（一） 工资福利支出年初预算为117.96万元，支出决算为140.50万元，完成年初预算的119.11%。决算数高于预算数的主要原因是：一是下达2025年10、11、12、13月份市财政统发工资补充额度，二是下达2024年公务员年度考核奖补发（2025年1月、5月审批）。

（二）商品和服务支出年初预算为21.42万元，支出决算为21.10万元，完成年初预算的98.51%。决算数低于预算数的主要原因是：一是财政经费压减，二是按当年实际支出结余。

（三）对个人和家庭的补助年初预算为7.59万元，支出决算为7.01万元，完成年初预算的92.36%。决算数低于预算数的主要原因是：按照当年的实际情况开展有经费结余。

四、2025年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本部门2025年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，与去年相比无变化，与年初预算相比无变化。

五、2025年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本部门2025年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，与去年相比无变化，与年初预算相比无变化。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

本部门2025年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.22万元，支出决算为0.10万元， 比预算减少0.12万元，低于预算的主要原因是：严格控制相关费用并按规定及实际支出。较2024年决算数减少0.13万元，下降56.52%，主要原因是：贯彻落实厉行节约等文件精神，严格控制相关费用支出。其中： 因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元；公务接待费支出决算为0.10万元。

具体情况如下：

（一） 因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。与2024年决算数持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。与2024年决算数持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。与2024年决算数持平，无增减变动。2025年， 中国民主建国会柳州市委员会机关、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0.22万元，支出决算为0.10万元， 比预算减少0.12万元，低于预算的主要原因是：严格控制相关费用并按规定及实际支出。较2024年决算数减少0.13万元，下降56.52%，主要原因是：贯彻落实厉行节约等文件精神，严格控制相关费用支出。国内公务接待批次2次，人次9次， 国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2025年度机关运行经费年初预算为21.42万元，支出决算为21.10万元，比预算减少0.32万元，低于预算的主要原因是：一是财政经费压减，二是按当年实际支出结余。较2024年决算数减少3.82万元，下降15.33%，主要原因是：一是财政经费压减，二是人员变动相关经费产生变化。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2025年度政府采购支出总额0.37万元，其中：政府采购货物支出0.37万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.37万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.37万元， 占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、专业技术用车0辆、其他用车（含离退休干部服务用车）0辆。单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金174.14万元， 占一般公共预算项目支出总额的100%。无政府性基金预算项目支出开展绩效自评。从自评情况来看，部门整体支出自评得分为63.41分。

   组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，该项目整体按照原预算和计划实施，项目管理规范有序，达到了预期的绩效目标。

共组织对“专项业务费”、“节日慰问费”、“理论与实践研究费”3个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出5.53万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，较好地完成年初设定的绩效目标，达到预期目标。

（二）部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对1个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

专项业务费项目自评综述： 全年预算数6.86万元，执行数2.51万元，执行率为36.65%，自评得分为93.67分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：加强预算编制的前瞻性，按照新《预算法》及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，避免预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准，按时结清费用。下一步改进措施：我单位将进一步加强与财政对口科室的沟通联系,将应支付未支付的资金结转继续使用，及时调整预算。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入” “经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税， 以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。